Españoles en Europa · Datos 2026
Españoles en Europa:
impuestos país a país
Vivir o trabajar fuera de España no borra tu relación con Hacienda: cambia de forma, pero no desaparece. Esta sección reúne, país a país, cómo se calcula el sueldo neto, qué dice el convenio de doble imposición y qué obligaciones quedan en España mientras vives en Reino Unido, Alemania, Suiza o Francia. Ya están publicados Reino Unido y Alemania, los dos destinos con más españoles; Suiza y Francia llegan después.
Calculadoras por país y comparativa
Introduce tu salario bruto en la moneda local y compara el neto que te queda con el que tendrías con el mismo bruto trabajando en España, o mira los cuatro países en una sola tabla.
Sueldo neto en Reino Unido 2026
Personal Allowance, tramos del Income Tax, National Insurance y el High Income Child Benefit Charge, comparado con el mismo bruto en España.
Sueldo neto en Alemania 2026
Lohnsteuer según tu Steuerklasse, recargo de solidaridad, impuesto religioso y las cuatro cotizaciones sociales, frente al mismo bruto en España.
Sueldo neto en Suiza 2026
Zúrich, Ginebra, Basilea, Berna y Zug: cotizaciones, impuesto federal, cantonal y municipal y el seguro médico que pagas aparte, frente al mismo bruto en España.
El mismo sueldo en los cuatro países
De 25.000 a 150.000 euros brutos en Madrid, Alemania, Inglaterra y Zúrich, con los cuatro motores: qué se lleva cada Estado y qué hace el seguro médico suizo con el neto.
Reino Unido
El primer país de la sección, con las cifras del año fiscal 2026/27 verificadas contra HMRC y el convenio de doble imposición con España en la mano.
Impuestos en Reino Unido para españoles
La portada del país: quince guías, desde los tramos del Income Tax hasta el tax code, la nómina, la vivienda y el piso que dejaste en España.
La guía completa
Income Tax, National Insurance, council tax, el convenio y lo que sigues debiendo a Hacienda en España.
Tramos del Income Tax 2026/27
Tablas de Inglaterra y Escocia, Personal Allowance y seis sueldos calculados.
Reino Unido frente a España
El mismo sueldo bruto en los dos países, de 20.000 a 120.000 libras.
El año fiscal británico, fecha a fecha
Del 6 de abril al 5 de abril: P60, P800, Self Assessment y su cruce con la Renta y el 720.
El tax code de tu nómina
Qué significan 1257L, BR, 0T y K, y por qué tu primera nómina retiene de más.
Tu payslip, línea a línea
PAYE, National Insurance, pensión de empresa y student loan, con los umbrales de 2026/27.
P45 y P60: los papeles que guardar
Qué contiene cada uno, cuándo te los dan y para qué sirven ante Hacienda en España.
La carta P800 de HMRC
Cuándo llega, cómo cobrar la devolución en cinco días y cómo distinguirla de una estafa.
El formulario P85, al volver a España
Recuperar el impuesto pagado de más al dejar Reino Unido, y hasta cuándo se puede pedir.
Alquilar tu piso en España desde allí
El 24 % sobre el alquiler íntegro y sin gastos deducibles desde el Brexit, con el modelo 210.
Teletrabajar para una empresa española
Dónde tributa el sueldo, dónde se cotiza y la trampa de los días trabajados en España.
El council tax, el impuesto del inquilino
Lo paga quien vive en la casa, no el propietario, y las bandas siguen valoradas a precios de 1991.
Stamp duty al comprar casa allí
Dos puntos más por ser no residente desde la primera libra, y cinco más si conservas el piso de España.
La ayuda por hijo y el recargo por renta alta
Conviene pedirla aunque haya que devolverla: de ella dependen los créditos que sostienen tu pensión.
Criptomonedas en Reino Unido
Aquí no hay FIFO: fondo de coste medio, mínimo exento de 3.000 £ y una venta que puede pagar dos tipos.
Alemania
El destino con más españoles registrados de Europa, y el sistema fiscal más distinto del nuestro: una nómina que retiene de más a propósito y una declaración que suele devolver.
Impuestos en Alemania para españoles
La portada del país: doce guías sobre cómo funciona el Lohnsteuer, qué se lleva la nómina y qué queda pendiente con España.
La guía completa
Tarifa, recargo de solidaridad, impuesto religioso y cotizaciones, con la comparación de netos frente a España.
Las seis Steuerklassen
Qué clase te toca, cuánto cambia tu nómina entre unas y otras, y cómo se cambia al casarte o al llegar.
Clases fiscales en el matrimonio
La combinación no cambia el impuesto del año, solo la retención del mes; con sueldos parecidos, la III/V retiene más.
Kindergeld o mínimo por hijos
Hacienda compara de oficio y aplica lo mejor, y lo hace con el derecho a la ayuda, no con lo que hayas cobrado.
Volver a España desde Alemania
Allí el año fiscal se parte al marcharte y aquí no se parte nunca: la fecha de la vuelta lo decide todo.
Beckham al volver de Alemania
Cinco años fuera bastan para pedirlo, pero con sueldos medios sale más caro que el IRPF de siempre.
El Soli, el recargo de solidaridad
Es el 5,5 % de la cuota, pero solo lo pagan las rentas altas: a partir de qué sueldo bruto empieza a salir en la nómina.
Elterngeld y la factura de después
La ayuda por hijo está exenta, pero eleva el tipo del resto de tus rentas: por eso casi siempre acaba en una liquidación a pagar.
Alquilar tu piso en España desde Alemania
Residir en la Unión permite tributar al 19 % sobre el beneficio y deducir gastos: modelo 210, plazos y ejemplo con cifras.
Vender tu piso en España desde Alemania
El comprador retiene el 3 % del precio, tú declaras la ganancia al 19 % y Alemania solo cobra si no han pasado diez años desde la compra.
El modelo 720 con cuentas en Alemania
Conservas la cuenta, el Depot o el piso al volver: cuándo nace la obligación de informar y qué entra en cada bloque de 50.000 €.
La pensión alemana viviendo en España
Dónde tributa, por qué obliga a declarar aunque sea baja y cómo se evita pagar dos veces por la misma renta.
Suiza
El país donde no hay una respuesta única a cuánto se paga, porque dos de los tres niveles del impuesto los fija el municipio en el que duermes. Y donde la ventaja fiscal se mide mal si no se cuenta el seguro médico, que allí se paga aparte.
Impuestos en Suiza para españoles
La portada del país: los tres niveles del impuesto, por qué el municipio decide tanto como el sueldo y qué queda pendiente con España.
La guía completa
La tarifa federal que va de cien en cien francos, lo que se lleva la nómina y la comparación con Madrid, con el seguro médico dentro de la cuenta.
Alquilar tu piso en España desde Suiza
Suiza no es Unión Europea ni EEE: el 24 % sobre el íntegro y sin gastos. Y el piso, exento allí, encarece el impuesto suizo del sueldo.
El segundo pilar suizo al volver
El haber obligatorio queda bloqueado al volver a la Unión; lo que Suiza retiene al pagar no se deduce aquí, se le reclama al cantón.
El año de la mudanza a Suiza
España no parte el año: quien se va en septiembre sigue siendo residente y declara el sueldo suizo en su IRPF, con deducción. Cuánto cuesta.
Vender el piso de España desde Suiza
El 3 % del comprador, el 19 % de la ganancia y nada en Suiza; sin exención por reinversión y con la casa vacía al 24 % cada año.
El piso en dos impuestos sobre el patrimonio
España lo grava por obligación real con 700.000 € de mínimo; Zúrich no lo grava, pero lo declara y lo usa para subir el tipo del resto.
El modelo 720 con Suiza
La cuenta sí; el libre paso no mientras esté bloqueado; el pilar 3a sin doctrina. Y qué comunica de verdad el banco suizo a Hacienda.
La pensión suiza AVS cobrada en España
Tributa solo en España, llega bruta y entra al cien por cien: nadie retiene y la cuota llega entera en junio.
La pensión española cobrada en Suiza
La de la Seguridad Social tributa solo en Suiza; la de Clases Pasivas de un español, solo en España al 8, 30 y 40 %. Cómo parar la retención.
Lo que sigues debiendo a España
Salir a trabajar fuera no siempre significa dejar de ser residente fiscal en España: la residencia fiscal se decide por los criterios del artículo 9 de la Ley del IRPF —más de 183 días en territorio español, o el núcleo principal de intereses económicos aquí—, no por dónde está tu contrato de trabajo.
Mientras sigas siendo residente, mantienes obligaciones como declarar los bienes en el extranjero con el modelo 720. Si en cambio dejas de serlo, puede que aun así tengas que declarar en España determinadas rentas de origen español con el modelo 210 del IRNR.
Quien llega a España para trabajar, en sentido contrario, puede encontrarse con el régimen especial de impatriados y las demás figuras que ya cubrimos en nuestra sección de movilidad internacional. Las cuatro piezas siguientes son las más relacionadas con lo que vas a vivir si te marchas o si vuelves:
- Ley Beckham: el régimen de impatriados: Tipo fijo del 24 % hasta 600.000 € durante seis ejercicios para quien llega a trabajar a España.
- Exención 7p por trabajar en el extranjero: Hasta 60.100 € exentos para quien sigue siendo residente en España pero trabaja temporadas fuera.
- Exit tax al cambiar de residencia: La tributación de la ganancia latente en acciones al perder la residencia fiscal española.
- Modelos 149 y 151: Opción, renuncia y declaración anual del régimen especial de trabajadores desplazados.