Cómo hemos comparado
Comparar impuestos entre dos países es fácil de hacer mal, así que conviene explicar las reglas del juego. Partimos de seis sueldos brutos en libras y los convertimos a euros con el tipo de cambio de referencia del Banco Central Europeo del 01-09-2026, un euro por 0,85655 libras. Sobre el bruto en libras aplicamos la escala de Income Tax de Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte y el National Insurance de clase 1 del año fiscal 2026/27. Sobre el bruto en euros aplicamos la cotización del trabajador al 6,50 % y el IRPF de 2026 de la Comunidad de Madrid, con el mínimo personal valorado en cuota como exigen los artículos 63 y 74 de la Ley del IRPF, en doce pagas.
En los dos países el contribuyente es la misma persona: soltera, sin hijos, sin discapacidad, sin plan de pensiones ni otras deducciones, con todo su ingreso procedente del trabajo. Elegimos Madrid porque es la escala autonómica más baja del régimen común: si España pierde la comparación con Madrid, la pierde con cualquier otra comunidad. Los motores que hacen el cálculo son los mismos que mueven nuestras calculadoras, y el británico se contrasta con la calculadora oficial de HMRC.
La tabla: seis sueldos, dos países
| Bruto | Income Tax + NI | Neto en Reino Unido | IRPF + Seguridad Social | Neto en Madrid | Diferencia |
|---|---|---|---|---|---|
| 20.000 £ ≈ 23.349 € | 2.080,40 £ 10,4 % | 17.919,60 £ ≈ 20.921 € | 4.942,91 € 21,2 % | 18.406,09 € | +2.515 € |
| 30.000 £ ≈ 35.024 € | 4.880,40 £ 16,3 % | 25.119,60 £ ≈ 29.326 € | 8.736,47 € 24,9 % | 26.287,53 € | +3.039 € |
| 45.000 £ ≈ 52.536 € | 9.080,40 £ 20,2 % | 35.919,60 £ ≈ 41.935 € | 15.543,87 € 29,6 % | 36.992,13 € | +4.943 € |
| 60.000 £ ≈ 70.048 € | 14.642,60 £ 24,4 % | 45.357,40 £ ≈ 52.954 € | 22.706,24 € 32,4 % | 47.341,76 € | +5.612 € |
| 85.000 £ ≈ 99.235 € | 25.142,60 £ 29,6 % | 59.857,40 £ ≈ 69.882 € | 35.256,65 € 35,5 % | 63.978,35 € | +5.904 € |
| 120.000 £ ≈ 140.097 € | 43.842,60 £ 36,5 % | 76.157,40 £ ≈ 88.912 € | 52.827,31 € 37,7 % | 87.269,69 € | +1.642 € |
La columna de la diferencia es lo que una persona con ese sueldo tiene de más al año en Reino Unido, en euros al cambio de referencia. Crece hasta las 85.000 libras y se desploma en las 120.000, donde el sistema británico endurece el marginal al 60 % por la retirada del mínimo exento mientras el español ya viene aplicando el 45 % desde antes. Puedes reproducir cualquier fila, o poner tu propio sueldo, en la calculadora de sueldo neto en Reino Unido, y el detalle del lado español en la calculadora de salario bruto a neto.
Dónde está la diferencia
Lo primero que salta a la vista es el mínimo exento. Reino Unido deja libres de impuesto las primeras 12.570 £, unos 14.675 €, y a partir de ahí grava al 20 %; España valora en cuota un mínimo de 5.550 euros y grava desde el primer euro de base al 19 %. Para un sueldo de 20.000 libras eso significa que el británico tributa por 7.430 y el español, en la práctica, por casi todo lo que cobra descontada la cotización. De ahí que en el primer escalón la diferencia ya sea de 10,8 puntos.
Lo segundo es la cotización. En España el trabajador aporta el 6,50 % de todo su sueldo hasta la base máxima, y a partir de ella la cuota se congela en 3.978,94 €. En Reino Unido el National Insurance solo empieza en 12.570 £, se aplica al 8 % hasta 50.270 £ y cae al 2 % por encima. Para 30.000 libras las dos cotizaciones pesan parecido; para 120.000 el español paga 3.978,94 € y el británico 4.410,60 £, que son 5.149 €: la cotización británica es más progresiva en la parte baja y mucho más ligera en la alta.
Lo tercero es la escala. Los tramos británicos son tres, del 20, el 40 y el 45 %, con un 40 % que no llega hasta las 50.270 libras, unos 58.700 euros. La escala española, sumando la mitad estatal y la autonómica de Madrid, pasa por el 18, el 22,7, el 27,8 y el 31,3 % antes de alcanzar el 35,9 % desde 35.426 euros de base, el 39 % desde 57.321 y el 43 % desde 60.000. En medio de la distribución, donde están la mayoría de los sueldos, el marginal español está entre ocho y dieciséis puntos por encima del 20 % británico, y esa es la parte de la tabla donde la diferencia se acerca a los 5.000 euros anuales.
Lo que la tabla no mide
Sería deshonesto dejarlo aquí. La primera ausencia es el council tax: en Reino Unido lo paga quien vive en la casa, no el propietario, y para un piso de banda D en Londres supera las 2.000 libras al año, a repartir entre los inquilinos. En España el IBI lo paga el dueño y el inquilino no ve ese recibo. Para una persona que vive sola, el descuento del 25 % lo deja en unas 1.500 libras, que restadas a la diferencia de la fila de 30.000 se comen la mitad de la ventaja.
La segunda es el coste de la vida, que no es un impuesto pero decide lo que queda de verdad. Un alquiler en Londres o en Edimburgo se lleva una parte del sueldo que ningún tramo compensa, y el transporte público londinense es de los más caros de Europa. La tercera es lo que se recibe a cambio: la sanidad británica se financia con el National Insurance y con impuestos generales, igual que la española, pero las listas de espera son hoy un motivo de queja constante; en cambio, la pensión pública británica es fija y no depende del sueldo, lo que para quien cotiza poco tiempo es una ventaja y para quien cotiza mucho es un techo. Y la cuarta es la vivienda en propiedad: Reino Unido no tiene impuesto sobre el patrimonio ni plusvalía municipal, pero grava la compra con el stamp duty por tramos y la herencia al 40 % por encima de 325.000 libras, sin las bonificaciones autonómicas que en España dejan casi a cero la herencia entre padres e hijos en la mayoría de comunidades.
Según tu caso: familia, autónomos y jubilación
Si tienes hijos, la balanza se mueve algo hacia España. El IRPF reconoce mínimos por descendientes que se valoran en cuota, y muchas comunidades añaden deducciones por nacimiento, guardería o familia numerosa. Reino Unido no tiene nada de eso dentro del impuesto: lo sustituye por el child benefit, 27,05 £ semanales por el primer hijo, que además se devuelve poco a poco a partir de 60.000 £ de ingresos de uno de los padres. Para una familia con un sueldo de 60.000 libras y otro más bajo, el neto conjunto sigue siendo mejor en Reino Unido, pero por menos margen que en la tabla.
Si eres autónomo, la diferencia se agranda a favor de Reino Unido. Allí no existe una cuota mensual fija: el self-employed paga National Insurance de clase 4 sobre su beneficio, al 6 % entre 12.570 y 50.270 libras y al 2 % por encima, y nada si gana menos del umbral, según publica gov.uk. Frente a la cuota española por ingresos reales, que para un beneficio bajo supone varios cientos de euros al mes, la brecha en el arranque de una actividad es enorme, aunque la cobertura por incapacidad y la pensión que genera también son menores.
Si piensas en la jubilación, la comparación cambia de naturaleza. La State Pension británica completa son 241,30 £ a la semana en 2026/27, unas 12.547,60 £ al año, iguales para todos con 35 años cotizados; la pensión española depende de las bases de cotización y para un sueldo de 60.000 euros puede duplicar esa cifra. A cambio, el ahorro privado británico está mucho más incentivado: la empresa está obligada a aportar a un plan de pensiones por cada trabajador, y las aportaciones reducen la base del Income Tax sin el tope de 1.500 euros que tiene España. Quien vuelva a España con esos planes tributará por su rescate aquí, como explicamos en la guía madre, y quien se quede allí sumará los años cotizados en España gracias al convenio de coordinación entre la Unión Europea y Reino Unido.
Preguntas frecuentes
- ¿Se pagan menos impuestos en Reino Unido que en España?
- Sobre el sueldo, sí, en todos los niveles que hemos calculado: con un bruto equivalente a 30.000 libras el Estado británico se queda un 16,3 % y el español un 24,9 %, y la distancia se mantiene hasta los sueldos altos. La diferencia se estrecha a partir de 100.000 libras, cuando Reino Unido retira el mínimo exento, y desaparece si sumas el council tax y el coste de la vivienda.
- ¿Por qué la cotización a la Seguridad Social es tan distinta?
- Porque en España el trabajador cotiza el 6,50 % desde el primer euro hasta una base máxima de unos 61.000 euros anuales, mientras que el National Insurance británico solo grava lo que supera 12.570 libras, al 8 % hasta 50.270 y al 2 % por encima. Para sueldos medios pesan parecido; para sueldos altos el británico casi desaparece.
- ¿La comparativa incluye los hijos?
- No: los seis casos son de una persona soltera sin hijos. Con hijos la balanza se mueve algo hacia España, porque el IRPF tiene mínimos por descendientes y deducciones autonómicas que Reino Unido no tiene dentro del impuesto, aunque allí existe el child benefit, una prestación de 27,05 libras semanales por el primer hijo que se pierde por completo a partir de 80.000 libras de ingresos.
- ¿Qué comunidad autónoma se ha usado y por qué?
- La Comunidad de Madrid, que es la escala autonómica más baja del régimen común y, por tanto, la comparación más favorable posible para España. En Cataluña, la Comunidad Valenciana o Aragón el IRPF de estos mismos sueldos sería algo mayor y la ventaja británica, algo más amplia.
- ¿Puedo usar esta comparativa para negociar mi sueldo?
- Como orientación, sí, pero conviene hacerla con tu cifra exacta en la calculadora de sueldo neto en Reino Unido, que aplica el tipo de cambio del BCE y deja elegir comunidad autónoma. Recuerda que la conversión al cambio del día no dice nada sobre lo que cuesta vivir en cada ciudad.